一、判斷題 　　1．銀行風(fēng)險監管指標設計以風(fēng)險監管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類(lèi)、分級的監測體系。（? ） 　　答案：正確 　　解析：略。 　　2．通常情況下，外部審計側重于金融機構風(fēng)險和合規性的分析和評價(jià)；銀行監管側重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準確性和可靠性。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：通常情況下，銀行監管側重于金融機構合規管理與風(fēng)險控制的分析和評價(jià)；外部審計側重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準確性和可靠性。 　　3．現場(chǎng)檢查結果將提高非現場(chǎng)監管的質(zhì)量。（? ） 　　答案：正確 　　解析：略。 　　4．良好監管標準是規范和檢驗銀行監管工作的基石。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：良好監管標準是規范和檢驗銀行監管工作的標桿。 　　5．以風(fēng)險為本的銀行監管是一種*成本效益的監管方式，也代表著(zhù)國際銀行業(yè)監管的主流。（? ） 　　答案：正確 　　解析：風(fēng)險監管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節省資源的監管模式。在有限的資源約束下，采用風(fēng)險為本的監管無(wú)疑是一種*成本效益的選擇，它代表著(zhù)國際銀行業(yè)監管發(fā)展的趨勢和方向，并且在實(shí)踐中發(fā)揮著(zhù)重要作用。 　　6．外部審計是市場(chǎng)主體關(guān)注、評價(jià)、選擇銀行的最重要的依據。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：外部審計意見(jiàn)和監管意見(jiàn)共同成為市場(chǎng)主體關(guān)注、評價(jià)、選擇銀行的重要依據。 　　7．一般而言，管理信息系統包括兩大基礎模塊，即信息處理系統和危機處理系統。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：一般而言，管理信息系統包括兩大基礎模塊，即業(yè)務(wù)運營(yíng)系統和管理報告系統。 　　8．在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中，*資本充足率要求、監管當局監督檢查和市場(chǎng)約束形成其三大支柱。（? ） 　　答案：正確 　　解析：在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中，盡管市場(chǎng)約束作為第三支柱成為*資本充足率要求（*支柱）和監管當局監督檢查（第二支柱）的補充，但實(shí)際上是將強化信息披露、提高信息披露質(zhì)量作為一項重要的監管措施，其作用和地位得到了空前的提高。 　　9．市場(chǎng)準入是促使商業(yè)銀行可持續發(fā)展的有效監管手段。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：資本監管是促使商業(yè)銀行可持續發(fā)展的有效監管手段。 　　10．根據銀行監管的公正原則，監管*應對銀行資本進(jìn)行統一規定，不能根據商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理能力對商業(yè)銀行資本實(shí)行分類(lèi)監管。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：為確保商業(yè)銀行能夠應付經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種不確定性而導致的損失，監管*可以根據商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理能力，個(gè)案性地要求商業(yè)銀行持有高于*標準的資本，并按照商業(yè)銀行資本充足率水平，對商業(yè)銀行實(shí)行分類(lèi)監管。 2015年上半年銀行考試時(shí)間是5月30日、31日。針對接下來(lái)的學(xué)習，金考網(wǎng)推出全新的章節練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無(wú)死角鞏固每一章知識。 　　二、單選題 　　1．商業(yè)銀行應于每年（? ）之前以年度報告的形式對外披露信息。 　　A．1月初 　　B．4月底 　　C．6月初 　　D．12月底 　　答案：B 　　解析：略。 　　2．根據監管要求，商業(yè)銀行不需要計提市場(chǎng)風(fēng)險資本的業(yè)務(wù)活動(dòng)有（? ）。 　　A．外幣債券投資的利率風(fēng)險 　　B．外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風(fēng)險 　　C．交易性人民幣債券投資的利率風(fēng)險 　　D．人民幣貸款的利率風(fēng)險 　　答案：D 　　解析：巴塞爾委員會(huì )《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險補充規定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶(hù)中受利率影響的各類(lèi)金融工具及股票所涉及的風(fēng)險、商業(yè)銀行全部的外匯風(fēng)險和商品風(fēng)險計提資本。由于我國商業(yè)銀行在境內不得從事、參與股票交易和商品交易。因此，目前商業(yè)銀行需計提資本的市場(chǎng)風(fēng)險主要包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風(fēng)險；外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風(fēng)險。 　　3．市場(chǎng)約束作用的發(fā)揮必須以有效的信息披露為前提，信息披露的要求不包括（? ）。 　　A．銀行業(yè)機構必須建立一套披露制度和政策 　　B．如何決定披露內容的方法 　　C．對披露過(guò)程需要實(shí)施外部監管 　　D．由董事會(huì )批準 　　答案：C 　　解析：除ABD三項外，信息披露的總體要求還包括：①要定期對信息披露政策及結果進(jìn)行評估，及時(shí)糾正不合理的做法；②必須提高信息披露的相關(guān)性；③必須保持合理頻度。 　　4．關(guān)于風(fēng)險救助，下列說(shuō)法不正確的是（? ）。 　　A．是針對有問(wèn)題的銀行機構采取的救助性措施 　　B．其內容包括調整決策層和管理層、實(shí)施資產(chǎn)和債務(wù)重組等 　　C．其措施可分為兩類(lèi)：一類(lèi)是建議性或參考性措施，另一類(lèi)是帶有一定強制性或監控性的措施 　　D．其目的是通過(guò)風(fēng)險救助，改善銀行機構經(jīng)營(yíng)狀況，有效處置化解風(fēng)險，防止風(fēng)險進(jìn)一步擴大和惡化 　　答案：C 　　解析：C項，風(fēng)險的糾正性措施可分為兩類(lèi)：一類(lèi)是建議性或參考性措施，另一類(lèi)是帶有一定強制性或監控性的措施。 　　5．下列關(guān)于銀行監管的法律法規的說(shuō)法，不正確的是（? ）。 　　A．在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規和規章三個(gè)層級的法律規范構成 　　B．行政法規是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規范，其效力等同于法律 　　C．規章是銀行監督管理*根據法律和行政法規，在權限范圍內制定的規范性文件 　　D．法律是由*人民代表大會(huì )及其常務(wù)委員會(huì )根據《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規范，是法律框架的最基本組成部分 　　答案：B 　　解析：B項，行政法規是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規范，其效力低于法律。 　　6．銀行監管是由（? ）主導、實(shí)施的監督管理行為，監管*通過(guò)制定法律、制度和規則，實(shí)施監督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩定，有效保護存款人利益。 　　A．行業(yè)協(xié)會(huì ) 　　B．* 　　C．審計機構 　　D．商業(yè)銀行 　　答案：B 　　解析：略。 　　7．某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風(fēng)險加權資產(chǎn)為100億元，根據《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%，則市場(chǎng)風(fēng)險資本要求為（? ）億元。 　　A．8 　　B．16 　　C．24 　　D．32 　　答案：D 　　解析：根據資本充足率的計算公式：資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風(fēng)險加權資產(chǎn) 12.5×市場(chǎng)風(fēng)險資本要求），可以推出：市場(chǎng)風(fēng)險資本要求=[（資本-扣除項）/資本充足率-信用風(fēng)險加權資產(chǎn)]/12.5=（40/8%-100）/12.5=32（億元）。 　　8．商業(yè)銀行的市場(chǎng)約束方涉及監管*、公眾存款人、股東、其他債權人、外部中介機構以及銀行業(yè)協(xié)會(huì )等，其中市場(chǎng)約束的核心是（? ）。 　　A．外部審計機構 　　B．評級機構 　　C．股東 　　D．監管* 　　答案：D 　　解析：監管*是市場(chǎng)約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；②實(shí)施懲戒，即建立有效的監督檢查確保政策執行和有效信息披露；③引導其他市場(chǎng)參與者改進(jìn)做法，強化監督；④建立風(fēng)險處置和退出機制，促進(jìn)市場(chǎng)約束機制最終發(fā)揮作用。 　　9．下列關(guān)于市場(chǎng)約束的表述不正確的是（? ）。 　　A．監管*是市場(chǎng)約束的核心 　　B．市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩健經(jīng)營(yíng) 　　C．市場(chǎng)約束機制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現 　　D．股東通過(guò)行使權利給銀行經(jīng)營(yíng)者施加經(jīng)營(yíng)壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現對銀行的市場(chǎng)約束 　　答案：C 　　解析：C項，市場(chǎng)約束機制需要一系列配套制度得以實(shí)現，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場(chǎng)環(huán)境和有效的市場(chǎng)退出政策，以及監管機構對銀行業(yè)金融機構所披露的信息進(jìn)行評估等。 　　10．關(guān)于外部審計與銀行監管之間關(guān)系，下列表述錯誤的是（? ）。 　　A．銀行監管政策、相關(guān)標準和準則是實(shí)施外部審計所依據和關(guān)注的重點(diǎn) 　　B．適度發(fā)揮外部審計對銀行的監督作用，有利于大幅降低監管成本，提高監管效率 　　C．外部審計與銀行監管的側重點(diǎn)不同，前者側重于財務(wù)報表審計，后者側重于金融機構合規管理與風(fēng)險控制的分析和評價(jià) 　　D．盡管外部審計和監管意見(jiàn)的方式和內容并不存在共性，但二者都是市場(chǎng)主體關(guān)注、評價(jià)、選擇銀行的重要依據 　　答案：D 　　解析：外部審計和銀行監管的方式、內容、目標存在共性。外部審計和銀行監管都采用現場(chǎng)檢查的方式。無(wú)論是外部審計還是銀行監管，都將審查銀行會(huì )計信息、管理信息以及相關(guān)記錄，促進(jìn)和保障銀行經(jīng)營(yíng)管理信息的真實(shí)、準確、合規，并將其作為基本目標之一。 2015年上半年銀行考試時(shí)間是5月30日、31日。針對接下來(lái)的學(xué)習，金考網(wǎng)推出全新的章節練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無(wú)死角鞏固每一章知識。 　　三、多選題 　　1．我國銀行監管應當逐步從合規監管向風(fēng)險監管的方向轉變。風(fēng)險監管是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監管，其目的是重點(diǎn)檢查和評價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，并關(guān)注銀行的（? ）。 　　A．業(yè)務(wù)風(fēng)險 　　B．內部控制 　　C．風(fēng)險管理水平 　　D．盈利能力 　　E．支付能力 　　答案：A|B|C 　　解析：風(fēng)險監管是指通過(guò)識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險種類(lèi)，進(jìn)而對其經(jīng)營(yíng)管理所涉及的各類(lèi)風(fēng)險進(jìn)行評估，并按照評級標準，系統、全面、持續地評價(jià)一家銀行經(jīng)營(yíng)管理狀況的監管方式。這種監管方式重點(diǎn)關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險、內部控制和風(fēng)險管理水平，檢查和評價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監管方式。 　　2．風(fēng)險監管核心指標主要類(lèi)別包括（? ）。 　　A．風(fēng)險暴露類(lèi)指標 　　B．風(fēng)險保留類(lèi)指標 　　C．風(fēng)險水平類(lèi)指標 　　D．風(fēng)險遷徙類(lèi)指標 　　E．風(fēng)險抵補類(lèi)指標 　　答案：C|D|E 　　解析：依據銀監會(huì )頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監管核心指標》（試行），風(fēng)險監管核心指標分為三個(gè)主要類(lèi)別，即風(fēng)險水平類(lèi)指標、風(fēng)險遷徙類(lèi)指標和風(fēng)險抵補類(lèi)指標。 　　3．關(guān)于市場(chǎng)約束，下列表述正確的有（? ）。 　　A．公眾存款人是市場(chǎng)約束的核心 　　B．市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩健經(jīng)營(yíng) 　　C．市場(chǎng)約束的運作機制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅動(dòng)，包括存款人、債權人、銀行股東等 　　D．市場(chǎng)約束是指通過(guò)建立銀行業(yè)金融機構信息披露制度，增強銀行業(yè)金融機構經(jīng)營(yíng)和銀行監管透明度 　　E．債券持有人的市場(chǎng)約束作用主要是通過(guò)債券的購買(mǎi)和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險 　　答案：B|C|D|E 　　解析：A項，監管*是市場(chǎng)約束的核心。 　　4．關(guān)于外部審計和監督檢查的關(guān)系，下列說(shuō)法正確的有（? ）。 　　A．外部審計側重于金融機構風(fēng)險和合規性的分析，銀行監管側重于財務(wù)報表審計 　　B．外部審計和銀行監管統一于非現場(chǎng)檢查 　　C．外部審計和銀行監管都將審查銀行會(huì )計信息、管理信息以及相關(guān)記錄 　　D．外部審計意見(jiàn)和監管意見(jiàn)同樣作為信息披露的內容，并因此具有相對獨立、客觀(guān)、公正的立場(chǎng) 　　E．外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策、相關(guān)標準和準則點(diǎn)也是外部審計所依據和關(guān)注的重點(diǎn)，二者的互相配合并形成合力是加強風(fēng)險監管，防范金融危機的有效保證 　　答案：C|D|E 　　解析：A項，銀行監管側重于金融機構風(fēng)險和合規性的分析，外部審計側重于財務(wù)報表審計；B項，外部審計和銀行監管的實(shí)施方式統一于現場(chǎng)檢查。 　　5．銀行監管所依據的法律包括（? ）。 　　A．《銀行業(yè)監督管理法》 　　B．《*人民銀行法》 　　C．《行政許可法》 　　D．《勞動(dòng)法》 　　E．《商業(yè)銀行法》 　　答案：A|B|C|E 　　解析：銀行監管所依據的法律包括：《銀行業(yè)監督管理法》、《*人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》。這些法律構成銀行監管*依法行使銀行監管職能的基礎，此外，《物權法》、《信托法》、《票據法》、《公司法》、《擔保法》、《合同法》等法律，從不同角度對銀行業(yè)金融機構經(jīng)營(yíng)管理提出了基本法律要求。 　　6．下列哪些屬于關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險定量信息披露的主要內容？（? ） 　　A．利率風(fēng)險 　　B．股權頭寸風(fēng)險 　　C．外匯風(fēng)險 　　D．信用風(fēng)險 　　E．商品風(fēng)險 　　答案：A|B|C|E 　　解析：關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險定性信息披露包括：說(shuō)明哪些資產(chǎn)組合使用標準法；說(shuō)明采用標準法的組合具體使用的方法；定量信息披露包括：利率風(fēng)險、股權頭寸風(fēng)險、外匯風(fēng)險、商品風(fēng)險。 　　7．銀行監管中，采取市場(chǎng)準入的主要目的有（? ）。 　　A．維護國有商業(yè)銀行的利益 　　B．保護存款者的利益 　　C．防止海外游資流入國內銀行系統 　　D．維護銀行市場(chǎng)秩序 　　E．保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預防不穩定機構進(jìn)入銀行體系 　　答案：B|D|E 　　解析：市場(chǎng)準入應當遵循公開(kāi)、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：①保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預防不穩定機構進(jìn)入銀行體系；②維護銀行市場(chǎng)秩序；③保護存款者的利益。 　　8．中資銀行市場(chǎng)準入審核的內容包括（? ）。 　　A．機構的設立、變更、終止 　　B．調整業(yè)務(wù)范圍 　　C．外資情況 　　D．增加業(yè)務(wù)品種 　　E．董事和高級管理人員的任職資格 　　答案：A|B|D|E 　　解析：略。 　　9．*銀監會(huì )成立后，及時(shí)總結國內外銀行監管工作經(jīng)驗，明確提出良好銀行監管的一些標準，主要有（? ）。 　　A．促進(jìn)金融穩定和金融創(chuàng )新共同發(fā)展 　　B．高效大膽地使用一切監管資源 　　C．鼓勵公平競爭，反對無(wú)序競爭 　　D．努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力 　　E．實(shí)現利潤*化 　　答案：A|C|D 　　解析：銀監會(huì )提出的良好銀行監管標準包括：①促進(jìn)金融穩定和金融創(chuàng )新共同發(fā)展；②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；③對各類(lèi)監管設限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；④鼓勵公平競爭，反對無(wú)序競爭；⑤對監管者和被監管者都要實(shí)施嚴格、明確的問(wèn)責制；⑥高效、節約地使用一切監管資源。 　　10．巴塞爾委員會(huì )在《核心原則》中要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實(shí)施檢查并達到一些目的。關(guān)于《核心原則》要求達到的目的，下列說(shuō)法正確的有（? ）。 　　A．評價(jià)管理層的能力 　　B．評價(jià)商業(yè)銀行各項風(fēng)險管理制度 　　C．評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性 　　D．評價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營(yíng)情況 　　E．商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規經(jīng)營(yíng)的情況 　　答案：A|B|C|D|E 　　解析：《核心原則》要求達到的目的，除ABCDE五項外，還包括：①評價(jià)商業(yè)銀行會(huì )計和管理信息系統的完善程度；②評價(jià)銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準備金的充足程度；③其他歷次監管中發(fā)現的問(wèn)題。