一、判斷題 　　1．資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險，只包括信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、集中度風(fēng)險。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險，包括但不限于信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、集中度風(fēng)險。 　　2．賬面資本是銀行資本金的動(dòng)態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權益，主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準備等，即資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。 　　3．風(fēng)險評估是第二支柱的核心內容，銀行的風(fēng)險評估包括內部資本充足評估、資本規劃、壓力測試等內容。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：內部資本充足評估是第二支柱的核心內容，銀行的內部資本充足評估包括風(fēng)險評估、資本規劃、壓力測試等內容。 　　4．在各類(lèi)重大風(fēng)險資本需求的確定上，對于可以量化的風(fēng)險采用風(fēng)險加權資產(chǎn)的一定比例確定資本需求；對于不可量化風(fēng)險以監管資本或內部經(jīng)濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風(fēng)險（含信用集中度風(fēng)險）、市場(chǎng)風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：在各類(lèi)重大風(fēng)險資本需求的確定上，對于可以量化的風(fēng)險以監管資本或內部經(jīng)濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風(fēng)險（含信用集中度風(fēng)險）、市場(chǎng)風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險；對于不可量化風(fēng)險采用風(fēng)險加權資產(chǎn)的一定比例確定資本需求。 　　5．國際銀行業(yè)開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估主要采用打分卡方法。（? ） 　　答案：正確 　　解析：國際銀行業(yè)開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估主要采用打分卡方法。銀行通過(guò)建立打分卡，對第二支柱下各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險的風(fēng)險程度和風(fēng)險管理質(zhì)量（包括治理、政策、流程和內部控制等方面）進(jìn)行評估，并在評估的基礎上得出總體資本要求。該種方法可以覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險，是各國銀行開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估中采用較多的方法。 　　6．實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估體系必須要符合監管機構的相關(guān)要求，對于有附屬機構在不同*的銀行集團來(lái)說(shuō)，針對不同*的監管要求可以使用相同的風(fēng)險評估體系。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估體系必須要符合監管機構的相關(guān)要求，特別是不同*的監管機構可能對同一風(fēng)險提出不同的監管要求，對于有附屬機構在不同*的銀行集團來(lái)說(shuō)，就需要針對不同*的監管要求制定不同的風(fēng)險評估體系。 　　7．商業(yè)銀行應在內部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過(guò)以定性分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生的損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：商業(yè)銀行應在內部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過(guò)以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生的損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。 　　8．預測資本充足率需要對分子風(fēng)險加權資產(chǎn)以及分母監管資本進(jìn)行正常情景和壓力情景的預測。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：資本規劃的核心是預測未來(lái)的資本充足率，預測資本充足率需要對分子監管資本以及分母風(fēng)險加權資產(chǎn)進(jìn)行正常情景和壓力情景的預測。 　　9．監管資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，其強調的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續穩健經(jīng)營(yíng)的能力，因此要求其所有權歸屬于銀行。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：監管資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身?yè)碛械幕蛘吣荛L(cháng)期支配使用的資金，以備非預期損失出現時(shí)隨時(shí)可用，故其強調的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續穩健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權歸屬。 　　10．經(jīng)濟資本等同于銀行所持有的賬面資本。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：經(jīng)濟資本是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。 2015年上半年銀行考試時(shí)間是5月30日、31日。針對接下來(lái)的學(xué)習，金考網(wǎng)推出全新的章節練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無(wú)死角鞏固每一章知識。 　　二、單選題 　　1．（? ）又稱(chēng)為風(fēng)險資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。 　　A．賬面資本 　　B．經(jīng)濟資本 　　C．監管資本 　　D．實(shí)收資本 　　答案：B 　　解析：經(jīng)濟資本又稱(chēng)為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。 　　2．為了對未來(lái)一段實(shí)踐的資本充足情況進(jìn)行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來(lái)（? ）進(jìn)行滾動(dòng)規劃。 　　A．一年或三年 　　B．三年或五年 　　C．兩年或三年 　　D．三年或四年 　　答案：B 　　解析：為了對未來(lái)一段實(shí)踐的資本充足情況進(jìn)行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來(lái)三年或五年進(jìn)行滾動(dòng)規劃。由于銀行對于未來(lái)一年往往有更多的信息，因此規劃的重點(diǎn)往往在*年，*年的預測也為后幾年的預測提供了基礎信息。 　　3．商業(yè)銀行應根據內外部經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法論的機制，不斷提高壓力測試結果的（? ）。 　　A．準確性和可靠性 　　B．科學(xué)性和可靠性 　　C．科學(xué)性和準確性 　　D．全面性和可靠性 　　答案：B 　　解析：商業(yè)銀行可根據自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險狀況和管理水平，自主選擇使用相應復雜程度的壓力測試方法論。同時(shí)應根據內外部經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法論的機制，不斷提高壓力測試結果的科學(xué)性和可靠性。 　　4．商業(yè)銀行在選擇風(fēng)險加總法時(shí)至少應采?。? ）加總法。 　　A．基本 　　B．簡(jiǎn)單 　　C．高級計量 　　D．標準 　　答案：B 　　解析：商業(yè)銀行應當建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識別風(fēng)險。商業(yè)銀行可以采用多種風(fēng)險加總方法，但應至少采取簡(jiǎn)單加總法，并判斷風(fēng)險加總結果的合理性和審慎性。 　　5．從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（? ）。 　　A．保護銀行的正常經(jīng)營(yíng) 　　B．為銀行的注冊 　　C．吸收損失 　　D．組織營(yíng)業(yè) 　　答案：C 　　解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失，一是在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權人和存款人提供保護；二是在持續經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，體現為隨時(shí)用來(lái)彌補銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的損失。 　　6．商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，若考慮風(fēng)險分散化效應，應基于____實(shí)證數據，且數據觀(guān)察期至少覆蓋____完整的經(jīng)濟周期。（? ） 　　A．短期；一個(gè) 　　B．長(cháng)期；兩個(gè) 　　C．長(cháng)期；一個(gè) 　　D．短期；兩個(gè) 　　答案：C 　　解析：商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，應當充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染。若考慮風(fēng)險分散化效應，應基于長(cháng)期實(shí)證數據，且數據觀(guān)察期至少覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟周期。否則，商業(yè)銀行應對風(fēng)險加總方法和假設進(jìn)行審慎調整。 　　7．在資本供給方面，一般情況下應以（? ）合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。 　　A．經(jīng)濟資本 　　B．監管資本 　　C．賬面資本 　　D．實(shí)收資本 　　答案：B 　　解析：監管資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身?yè)碛械幕蛘吣荛L(cháng)期支配使用的資金，以備非預期損失出現時(shí)隨時(shí)可用，故其強調的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續穩健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權歸屬。在資本供給方面，一般情況下應以監管資本合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。 　　8．內部資本充足評估程序應當至少每（? ）實(shí)施一次，在銀行經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應及時(shí)進(jìn)行調整和更新。 　　A．半年 　　B．一年 　　C．兩年 　　D．三年 　　答案：B 　　解析：內部資本充足評估（ICAAP）是第二支柱的核心內容，銀行的內部資本充足評估包括風(fēng)險評估、資本規劃、壓力測試等內容。內部資本充足評估程序應當至少每年實(shí)施一次，在銀行經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應及時(shí)進(jìn)行調整和更新。 　　9．資本充足率壓力測試框架以（? ）風(fēng)險的壓力測試為基礎。 　　A．多重 　　B．單一 　　C．個(gè)別 　　D．集中 　　答案：B 　　解析：資本充足率壓力測試框架以單一風(fēng)險的壓力測試為基礎。在設計資本充足率壓力測試框架時(shí)，可以利用并整合銀行現有的壓力測試流程，如將信用風(fēng)險壓力測試和市場(chǎng)風(fēng)險壓力測試整合進(jìn)資本充足率壓力測試。 　　10．壓力情景應充分體現銀行的（? ）的特征。 　　A．經(jīng)營(yíng)和收益 　　B．經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險 　　C．風(fēng)險和收益 　　D．經(jīng)營(yíng)和管理 　　答案：B 　　解析：壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過(guò)專(zhuān)家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結合的混合情景。無(wú)論采用哪種方法設置，壓力情景應充分體現銀行的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險的特征。 2015年上半年銀行考試時(shí)間是5月30日、31日。針對接下來(lái)的學(xué)習，金考網(wǎng)推出全新的章節練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無(wú)死角鞏固每一章知識。 　　三、多選題 　　1．資本充足率壓力測試框架的主要內容有（? ）。 　　A．情景選擇 　　B．定量壓力測試 　　C．定性壓力測試及管理行動(dòng) 　　D．結果輸出 　　E．情景模擬 　　答案：A|B|C|D 　　解析：資本充足率壓力測試框架的主要內容如下：①情景選擇，壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過(guò)專(zhuān)家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結合的混合情景；②定量壓力測試，在統一壓力情景下開(kāi)展各類(lèi)定量風(fēng)險的壓力測試；③定性壓力測試及管理行動(dòng)，通過(guò)定性壓力測試的方法，考慮第二支柱風(fēng)險如集中度風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等對全行的影響；④結果輸出，資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對全行造成的影響，包括對監管資本、風(fēng)險加權資產(chǎn)、會(huì )計損益、資產(chǎn)價(jià)值等的影響。 　　2．符合壓力測試組織實(shí)施方面監管要求的有（? ）。 　　A．商業(yè)銀行董事會(huì )和高管層應積極參與和推動(dòng)銀行資本充足率壓力測試的實(shí)施，明確風(fēng)險偏好與壓力測試目標，設計壓力測試情景，根據壓力測試結果進(jìn)行必要的戰略調整，提高商業(yè)銀行對極端事件的風(fēng)險抵御能力 　　B．商業(yè)銀行應在內部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制 　　C．商業(yè)銀行應建立經(jīng)董事會(huì )或其授權委員會(huì )批準的壓力測試政策，確保壓力測試工作的全面性、規范性和有效性，并有效融入資本規劃、資本應急預案等風(fēng)險管理和資本管理體系中 　　D．商業(yè)銀行應結合自身風(fēng)險狀況，采用定量或者非定量的方法評估特定風(fēng)險領(lǐng)域在壓力情景下的損失情況，并將特定風(fēng)險領(lǐng)域的壓力測試結果納入到整體資本充足率壓力測試中 　　E．商業(yè)銀行應逐步建立完善的資本充足率壓力測試系統，能夠實(shí)施整體的壓力測試，也能實(shí)施特定風(fēng)險的專(zhuān)項壓力測試 　　答案：B|C 　　解析：A項屬于商業(yè)銀行壓力測試治理方面的監管要求；DE兩項屬于壓力測試覆蓋范圍方面的監管要求。 　　3．風(fēng)險評估體系要符合銀行內部（? ）的需要。 　　A．資本管理 　　B．利潤管理 　　C．財務(wù)管理 　　D．風(fēng)險管理 　　E．運營(yíng)管理 　　答案：A|D 　　解析：風(fēng)險評估體系要符合銀行內部風(fēng)險管理和資本管理的需要，充分考慮銀行風(fēng)險管理的組織分工和管理流程，結合銀行的風(fēng)險文化確定相應的評估內容。 　　4．資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對（? ）等的影響。 　　A．監管資本 　　B．風(fēng)險加權資產(chǎn) 　　C．會(huì )計損益 　　D．風(fēng)險管理 　　E．資產(chǎn)價(jià)值 　　答案：A|B|C|E 　　解析：資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對全行造成的影響，包括對監管資本、風(fēng)險加權資產(chǎn)、會(huì )計損益、資產(chǎn)價(jià)值等的影響。 　　5．商業(yè)銀行應基于風(fēng)險評估過(guò)程中確定的（? ）確定資本需求。 　　A．當前風(fēng)險輪廓 　　B．當前風(fēng)險水平 　　C．未來(lái)業(yè)務(wù)規劃 　　D．未來(lái)盈利模式 　　E．發(fā)展戰略 　　答案：A|C|E 　　解析：根據風(fēng)險評估結果，商業(yè)銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進(jìn)行資本評估。商業(yè)銀行應基于風(fēng)險評估過(guò)程中確定的當前風(fēng)險輪廓、未來(lái)業(yè)務(wù)規劃和發(fā)展戰略確定資本需求。 　　6．商業(yè)銀行制定資本規劃和流動(dòng)性管理計劃應考慮壓力測試結果，并將其作為制定本行____和設定____的重要依據之一，為商業(yè)銀行中長(cháng)期戰略發(fā)展提供決策參考。（? ） 　　A．經(jīng)營(yíng)模式 　　B．風(fēng)險偏好 　　C．目標利潤 　　D．風(fēng)險暴露限額 　　E．發(fā)展目標 　　答案：B|D 　　解析：商業(yè)銀行應根據資本充足率壓力測試工作評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應所需持有的附加資本。商業(yè)銀行制定資本規劃和流動(dòng)性管理計劃應考慮壓力測試結果，并將其作為制定本行風(fēng)險偏好和設定風(fēng)險暴露限額的重要依據之一，為商業(yè)銀行中長(cháng)期戰略發(fā)展提供決策參考。 　　7．內部資本充足評估報告的內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即（? ）。 　　A．風(fēng)險評估 　　B．資本規劃 　　C．風(fēng)險緩釋 　　D．壓力測試 　　E．資本評估 　　答案：A|B|D 　　解析：內部資本充足評估報告是整個(gè)內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即風(fēng)險評估、資本規劃和壓力測試。并且，報告要根據內部資本充足評估的結果，對銀行整體的資本充足情況進(jìn)行說(shuō)明。 　　8．商業(yè)銀行風(fēng)險評估的總體要求是（? ）。 　　A．商業(yè)銀行應當有效評估和管理各類(lèi)主要風(fēng)險 　　B．商業(yè)銀行風(fēng)險評估要符合監管要求 　　C．商業(yè)銀行應當建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識別風(fēng)險 　　D．商業(yè)銀行風(fēng)險評估要符合銀行的實(shí)際 　　E．商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，應當充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染 　　答案：A|C|E 　　解析：略。 　　9．商業(yè)銀行制定資本規劃，應當（? ）。 　　A．綜合考慮風(fēng)險評估結果、未來(lái)資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿(mǎn)足監管要求 　　B．確保目標資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境相適應，兼顧短期和長(cháng)期資本需求，并考慮各種資本補充來(lái)源的長(cháng)期可持續性 　　C．審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長(cháng)及資本市場(chǎng)的波動(dòng)性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風(fēng)險暴露，嚴重且長(cháng)期的市場(chǎng)衰退，以及突破風(fēng)險承受能力的其他事件 　　D．優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質(zhì)量 　　E．通過(guò)嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應急預案以滿(mǎn)足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場(chǎng)條件變化 　　答案：A|B|C|D|E 　　解析：除了ABCDE五項外，商業(yè)銀行制定資本規劃的監管要求還有：①對于重度壓力測試結果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場(chǎng)流動(dòng)性變化，合理設計資本補充渠道；②商業(yè)銀行高級管理層應當充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險及風(fēng)險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續運營(yíng)的能力，并判斷資本管理目標、資本補充政策安排和應對措施的合理性。 　　10．屬于壓力測試覆蓋范圍方面監管要求的有（? ）。 　　A．資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險，包括但不限于信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、操作風(fēng)險等 　　B．資本充足率壓力測試應涵蓋商業(yè)銀行表內外風(fēng)險暴露的主要資產(chǎn)組合，包括但不限于對公信貸組合、零售信貸組合、債券投資組合等 　　C．商業(yè)銀行應結合自身風(fēng)險狀況，采用定量或者非定量的方法評估特定風(fēng)險領(lǐng)域在壓力情景下的損失情況，并將特定風(fēng)險領(lǐng)域的壓力測試結果納入到整體資本充足率壓力測試中 　　D．商業(yè)銀行應逐步建立完善的資本充足率壓力測試系統，能夠實(shí)施整體的壓力測試，也能實(shí)施特定風(fēng)險的專(zhuān)項壓力測試 　　E．商業(yè)銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景 　　答案：A|B|C|D 　　解析：E項屬于壓力測試方法論方面的監管要求。 ? ?