會(huì )計這個(gè)職業(yè)是比較受歡迎的職業(yè)，會(huì )計有很多個(gè)小種類(lèi)，今天要說(shuō)的是出納做賬實(shí)操 ，對于這個(gè)職業(yè)不是很了解的可以看一下出納做賬實(shí)操業(yè)務(wù)練習，出納做賬流程，出納做賬流程新手必看，出納的做賬流程。，新手出納如何做賬，求推薦會(huì )計實(shí)操？??。

1.出納做賬實(shí)操業(yè)務(wù)練習

出納是會(huì )計的入門(mén)崗位，但是好多轉行做出納或者新人出納對于出納的工作還是不能很好地完成，因為好多的小伙伴，只是掌握了出納的基礎知識和入門(mén)皮毛，導致沒(méi)辦法過(guò)出納試崗期，今天給大家帶來(lái)了出納做賬實(shí)操業(yè)務(wù)練習，詳情看下文。出納實(shí)訓業(yè)務(wù)系統練習（部分展示）一、出納崗前準備工作（一）該企業(yè)的基本信息（二）審批制度說(shuō)明（三）預留印鑒二、出納實(shí)訓業(yè)務(wù)解析業(yè)務(wù)一：收到歸還現金借款業(yè)務(wù)二：報銷(xiāo)廣告費業(yè)務(wù)三：現金：客戶(hù)預交定金存入銀行業(yè)務(wù)四提取備用金業(yè)務(wù)五：零星銷(xiāo)售存款業(yè)務(wù)六業(yè)務(wù)七業(yè)務(wù)八……出納實(shí)務(wù)練習先到這里就要結束了

2.出納做賬流程

出納負責的賬有兩本：現金賬、銀行賬。 這兩本賬的記錄，采用流水賬的記賬方式，即：根據每筆發(fā)生的交易來(lái)記賬。 1、現金賬記錄要點(diǎn)：發(fā)生時(shí)間、借方/貸方、金額、摘要（簡(jiǎn)明扼要寫(xiě)清交易內容）。 2、銀行賬記錄要點(diǎn)：發(fā)生時(shí)間、借方/貸方、金額、支票號、交易類(lèi)型（銀行轉賬、電匯等）、摘要（簡(jiǎn)明扼要寫(xiě)清交易內容）。

3.出納做賬流程新手必看

去百度文庫，查看完整內容> 內容來(lái)自用戶(hù):陽(yáng)榮輝 會(huì )計做賬流程（新手必看） 【1】 1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。3、根據記賬憑證登記明細分類(lèi)賬。4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表5、根據科目匯總表登記總賬。6、期末，根據總賬和明細分類(lèi)賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表。如果企業(yè)的規模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設置明細分類(lèi)賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。實(shí)際會(huì )計實(shí)務(wù)要求會(huì )計人 員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細分類(lèi)賬中。而總賬中的數額是直接將科目匯總表的數額抄過(guò)去。企業(yè)可以根據 業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個(gè)月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務(wù)相當大。也可以一天一編的?！?】網(wǎng)上申報或是IC卡申報. (1)網(wǎng)上申報:到國稅局申請辦理網(wǎng)上系統,取得網(wǎng)上申報認證密鑰(一張軟盤(pán),每年要交費換新密鑰),從國稅網(wǎng)站 上下載專(zhuān)用申報軟件,然后根據提示填寫(xiě)報表.上傳報表后,將報表打印出來(lái),到國稅局窗口交報表,同時(shí)要抄報金 稅卡. (2)IC卡申報:到國稅局專(zhuān)門(mén)柜臺申請IC卡一張及讀卡器一個(gè).安裝光盤(pán)一張,自行安裝后即可.自行填好報表并寫(xiě) IC卡后,打印報表,帶IC卡及報表到國稅窗口申報.同時(shí)要抄報金稅卡. 一般工業(yè)企業(yè)要填寫(xiě):增值稅納稅申報表/納稅人行業(yè)明細表交接后，你要另?yè)Q帳本。平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據記賬憑證登記明細賬。8大概就這樣了。具體很復雜的。

4.出納的做賬流程。

出納的工作流程如下： 一、辦理銀行存款和現金領(lǐng)取。 二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據管理。 三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務(wù)章。 四、負責報銷(xiāo)差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無(wú)誤后，由出納發(fā)款。 2、員工出差回來(lái)后，據實(shí)填寫(xiě)支付證明單，由出納給予報銷(xiāo)。 五、員工工資的發(fā)放。 出納工作細則： 工作事項及審驗等程序 失誤防范及糾正程序 現金收付 1、現金收付的，要當面點(diǎn)清金額，并注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒(méi)收，由責任人負責。 2、現金一經(jīng)付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。 多付或少付金額，由責任人負責。 3、把每日收到的現金送到銀行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的現金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符 做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。 5、一般不辦理大面額現金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。 6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。 若無(wú)批準借款，引起糾紛，由責任人自負。 銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續。 2、每日結出各賬戶(hù)存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會(huì )計了解公司資金運作情況，以調度資金。 每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。 每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。 報銷(xiāo)審核 1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無(wú)，應補。 2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。 若有，問(wèn)明原因或不予報銷(xiāo)。 3、正規發(fā)票是否與收據混貼。 若有，應分開(kāi)貼。 4、支付證明單上填寫(xiě)的項目是否超過(guò)3項。 若超過(guò)，應重填。 5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。 6、報銷(xiāo)內容是否屬合理的報銷(xiāo)。 若不屬，應拒絕報銷(xiāo)，有特殊原因，應經(jīng)審批。 7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。 若無(wú)，不予報銷(xiāo)。

5.新手出納如何做賬

我七十年代初，曾在工作組，常到單位查賬，后來(lái)也管過(guò)多年財務(wù)，有人問(wèn)我：會(huì )計怎樣做賬？就所知簡(jiǎn)要作答。 一個(gè)單位的財務(wù)，要會(huì )計管賬，出納管錢(qián)，保管管物。做到統收統支、收支兩條線(xiàn)，不能有賬目之外的“小金庫”。 出納把一段時(shí)間的現金收支記載及憑證（收支要有證據）交給會(huì )計后，會(huì )計就要做賬。首先，一般要準備四個(gè)賬簿：現金日記賬、銀行存款日記賬、總賬和明細賬，前三個(gè)是訂本式賬簿，即固定頁(yè)碼，每本100頁(yè)；明細賬可用三欄式或多欄式。根據本單位實(shí)際，收支科目可能不同，按實(shí)填寫(xiě)就是了，要分頁(yè)小計，*合計。其次，準備各類(lèi)原始憑證和記賬憑證，包括收、付、轉記賬憑證或通用記賬憑證，以及入庫單、出庫單、銷(xiāo)售單、工資表等，附在賬后。再次，根據發(fā)生業(yè)務(wù)做會(huì )計憑證和登記相關(guān)賬簿，據此編制會(huì )計報表。*，將會(huì )計報表找領(lǐng)導簽字，上報稅務(wù)、工商、主管上級等機構。有的單位做兩本賬，減小總值、利潤，擴大庫存等，以減稅逃稅，這是不對的。會(huì )計要按《會(huì )計法》依法行使自己的財務(wù)監督權，如發(fā)現收支嚴重不平衡、虧損、專(zhuān)款沒(méi)專(zhuān)用、憑證有問(wèn)題、報銷(xiāo)手續不健全等要及時(shí)糾正或報告領(lǐng)導。 除了會(huì )計業(yè)務(wù)知識，會(huì )計的思想平德最為重要，會(huì )計是單位財務(wù)最知情的人物了，要把好這最重要的*關(guān)??！

6.求推薦會(huì )計實(shí)操？

1、可以使用檸檬云代賬，這個(gè)是免費的，可以用來(lái)做賬練習。2、我是自己買(mǎi)了一個(gè)網(wǎng)校的實(shí)操課，名字叫會(huì )計教練。（我不是托，不是來(lái)賣(mài)課的?。?、如果你應聘了出納崗位，能接觸到單據，自己嘗試做分錄。根據日記賬來(lái)填寫(xiě)分錄。4、或者是從一些淘寶看看有沒(méi)有 盜 版實(shí)操課。

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