每天結算各賬戶(hù)存款余額，讓總經(jīng)理和財務(wù)會(huì )計了解公司資金的運作情況，以便調撥資金，每天下班前填寫(xiě)這份報告單。下面來(lái)講講一般公司的出納需要做什么，希望對你有幫助！ ?

一、辦理銀行存款及現金回籠業(yè)務(wù) ?

二、 負責支票、匯票、發(fā)票和收據的管理 ?

三、辦理銀行賬戶(hù)和現金賬戶(hù)，并負責保管財務(wù)章 ?

四、 負責報銷(xiāo)差旅費。 ?

1. 員工出差分可借支和不可借支，如果他們需要借支，必須填寫(xiě)借款單，然后將批準信提交給總經(jīng)理進(jìn)行財務(wù)審核。確認后，出納會(huì )把錢(qián)發(fā)過(guò)去。 ?

2. 員工出差回來(lái)后,填寫(xiě)支付證明單，還要在單后貼上收據或是發(fā)票,先交給證明人簽名,然后再給總經(jīng)理簽名,執行實(shí)際的報銷(xiāo),然后會(huì )計審核后,由出納給予報銷(xiāo)。。 ?

五、發(fā)放員工工資 ?

A現金收支 ?

1. 在現金收付時(shí)，一定要當面點(diǎn)清支付金額，并注意票面的真偽。收繳到假幣時(shí)，由負責人負責。 ?

2. 現金支付完畢后，應在原始收據上加蓋“現金付訖”章。責任人為多付或少付負責。 ?

3.每天把收到的現金送到銀行，不得“坐支”。 ?

4、做好日?，F金盤(pán)存工作，使賬目一致。做現金報告，防止現金的損益。下班后，將現金及等價(jià)物返還給總經(jīng)理。 ?

5.一般不辦理大額現金支付業(yè)務(wù)，用轉賬或匯兌方式付款，特殊情況需要批準。 ?

6. 員工的對外借款，無(wú)論金額大小，必須由總經(jīng)理簽字，并憑借借款單批準借款。如果沒(méi)有被批準的借款，引起爭議，將由責任人負責。 ?

B銀行帳處理 ?

1. 注冊銀行日記賬時(shí)，先清戶(hù)，避免張冠李戴，開(kāi)匯兌手續。 ?

2. 每天結算各賬戶(hù)存款余額，讓總經(jīng)理和財務(wù)會(huì )計了解公司資金的運作情況，以便調撥資金，每天下班前填寫(xiě)這份報告單。 ?

3.保管好各種空白支票。 ?

4. 公司的會(huì )計章通常由出納員保管。 ?

C報銷(xiāo)審核 ?

1. 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，以及證明人是否簽署，如果沒(méi)有，則應予以補充。 ?

2. 支付證明單所附正本單據是否有更改，如果是，詢(xún)問(wèn)原因或不予報銷(xiāo)。 ?

3.正式發(fā)票是否與收據混用，如有，應分開(kāi)貼(原則上除印有金融監管章的金融票據外，發(fā)票其余部分不予報銷(xiāo)，稅前不得抵扣，不得加時(shí))。 ?

4. 付款憑證上的項目是否有3項以上，如果超過(guò)了，應慎重。 ?

5. 大小金額是否匹配，如果它不匹配，糾正補充。 ?

6. 報銷(xiāo)內容是否合理。如果不合理，應拒絕報銷(xiāo)。有特殊原因，應予以審批。 ?

7. 支付證明單上有無(wú)總經(jīng)理的簽字，如果沒(méi)有，則不報銷(xiāo) ?