出納工作內容及職責有哪些 ? 　　東莞仁和會(huì )計小編認為出納是會(huì )計工作的重要環(huán)節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動(dòng)，而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至*的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會(huì )造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。 ? 　　一、 出納崗位： 崗位職責 　　1、管理公司各銀行帳戶(hù)，負責開(kāi)戶(hù)登記、銷(xiāo)戶(hù)注銷(xiāo)以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。 　　2、負責銀行結算業(yè)務(wù)，按時(shí)準確核對各類(lèi)銀行帳務(wù)，及時(shí)清算未達帳項。 　　3、按規定購買(mǎi)、保管和存放支票、現金、票據，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)登記，確保帳實(shí)、帳證相符。 　　4、及時(shí)掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開(kāi)出空頭支票。 　　5、負責各項按相關(guān)規定審核批準的現金費用報銷(xiāo)。要認真審查各種報銷(xiāo)或支出的原始憑證，對違反*規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷(xiāo)手續。 　　6、負責發(fā)放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。 　　7、及時(shí)核對現金及銀行日記帳，確保帳實(shí)相符。 　　8、控制庫存現金限額，做好庫存現金及各種有價(jià)票券、有關(guān)印章、發(fā)票收據的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬(wàn)無(wú)一失。 ? 　　二、工作內容： 　　1、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現金銷(xiāo)售款： 　　1)、收取現金，做好當面清點(diǎn)手續，注意是否有假幣。 　　2)、逐筆清點(diǎn)。對照相關(guān)原始單據，如送貨單，核對現金，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)與當事人核實(shí)。 　　3)、確認款項、單據總額清點(diǎn)無(wú)誤。開(kāi)具收據，連同原始單據送交核算員進(jìn)行帳務(wù)處理。 　　2、辦理各類(lèi)付款業(yè)務(wù)： 　　1)、接到手續完備的單據，以現金或銀行轉帳方式付款。并在已現金付款的單據上加蓋“現金付訖”戳記。 　　2)、辦理網(wǎng)銀轉賬付款業(yè)務(wù)時(shí)，應及時(shí)與收款方聯(lián)系，確認款項收訖。 　　3)、辦理有關(guān)收款業(yè)務(wù)。填寫(xiě)收款憑據，清點(diǎn)現金或其他形式的收款票據，及時(shí)辦理相應的銀行進(jìn)帳業(yè)務(wù)。 　　4)、及時(shí)核對現金及銀行存款日記帳，同時(shí)清點(diǎn)庫存現金，確保帳實(shí)相符，并隨時(shí)接受財務(wù)經(jīng)理的檢查。 　　5)、每周編制資金日報表，報總經(jīng)理及運行總監，對于已支付未劃帳的項目需特別注明。 　　6)、做好月末結帳對帳工作，每月30日之前，編制出現金及各銀行的明細表，核對銀行對賬，查明差額或未達帳形成原因，跟蹤解決。 　　7)、做好發(fā)票的申購、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。 　　8)、完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。 　　以上是東莞仁和會(huì )計的小編為大家整理的出納工作內容及職責有哪些的學(xué)習內容。 ?